UBC Analytics MRP Consolidation
(IBM Analytics)
Консолідація фінансової звітності за управлінськими стандартами (MRP)
Система забезпечує автоматизовану побудову управлінської консолідованої фінансової звітності на основі даних з різних джерел (ERP, бухгалтерські системи, Excel) із врахуванням внутрішньогрупових операцій, валютних перерахунків, міжфірмових елімінацій та трансформацій за стандартами управлінського обліку.
Функціональні можливості системи
Ключові функціональні можливості системи управлінської консолідації
Система консолідації фінансової звітності за управлінськими стандартами (MRP) забезпечує повний цикл формування, трансформації та аналізу даних у розрізі всієї групи компаній. Вона дозволяє налаштовувати периметри консолідації, автоматизувати коригування, формувати звітність за сценаріями «факт», «план», «прогноз» та виконувати глибоку деталізацію до рівня первинних операцій.
Формування пакету консолідованої фінансової звітності
Створення повного пакету управлінської звітності в розрізі групи компаній — включаючи звіти про прибутки, маржинальність, обіговість, EBITDA, операційні витрати, капітальні витрати тощо. Дані збираються із різних джерел та трансформуються відповідно до внутрішніх корпоративних вимог. Підтримується підготовка сценаріїв «факт», «план», «прогноз», «what-if».
Формування розкриттів до фінансової звітності
Розкриття реалізуються за управлінською логікою: по бізнес-напрямках, підрозділах, юрисдикціях, сегментах ринку. Деталізація кожної статті дозволяє аналізувати фінансові результати на будь-якому рівні — від групи до окремої компанії. Забезпечується прозорість структури витрат і доходів з прив’язкою до первинних даних.
Консолідація за вказаними периметрами компаній
Користувач самостійно визначає периметр консолідації — наприклад, за окремими бізнес-напрямами чи по регіонах. Підтримуються сценарії часткової або повної консолідації, моделювання володіння, участі, змішаних структур. Це дозволяє формувати декілька версій управлінської звітності залежно від потреб.
Формування коригувань відповідно до управлінських стандартів
Автоматизовано обробляються внутрішньогрупові операції, курсові різниці, елімінації доходів/витрат, коригування на справедливу вартість, відстрочені податки. Коригування можуть задаватися як вручну, так і через формули. Підтримується багаторівнева деталізація та зв’язок з транзакційними даними.
Деталізація від статті звіту до набору первинних операцій за нею
Вся управлінська звітність прозоро деталізується до рівня первинних записів: проводок, документів, контрагентів. Це дозволяє не лише розуміти підсумкові цифри, а й оперативно відслідковувати джерело відхилень, проводити аудит або симуляцію змін. Реалізована функція трасування даних («drill-through»).
Функціонал, що охоплює весь цикл управлінської консолідації
Моделюйте структуру групи, консолідуйте за управлінськими периметрами, формуйте звітність і розкриття для внутрішніх потреб бізнесу. Повна автоматизація, прозора аналітика і гнучкість сценаріїв — для швидких та обґрунтованих управлінських рішень.
Функціональні можливості системи
Аналітичні можливості системи управлінської консолідації фінансової звітності
UBC Analytics, побудована на основі IBM Analytics, є потужним інструментом для централізованої обробки фінансових даних згідно з корпоративними управлінськими стандартами. Система інтегрує автоматизовані механізми перевірки та контролю даних, що гарантує точність і надійність для управлінського аналізу й прийняття рішень.
Управлінська аналітика
Рішення дозволяє формувати деталізовану управлінську аналітику з великою кількістю вимірів (організація, рахунок, сегмент, ЦФВ тощо). Підтримується створення шахових таблиць для контролю елімінацій, аналізу внутрішньогрупових потоків і перевірки узгодженості показників.
Версійне зберігання даних
Кожна модифікація або імпорт даних фіксується у вигляді окремої версії, що дозволяє відстежувати зміни, будувати звітність на різних етапах трансформації та забезпечувати аудит даних за періодами. Це ключовий інструмент для багатосценарного аналізу.
Інтеграція з обліковими системами
Система консолідації приймає дані з бухгалтерських, ERP та інших облікових джерел у стандартизованому вигляді. Мапінг виконується автоматично, з трансформацією структури під модель управлінського обліку. Це спрощує впровадження та забезпечує цілісність даних.
Автоматизований контроль при завантаженнях
Платформа автоматично перевіряє дані на предмет дублювання, пропусків чи помилкових значень. Завдяки цьому зменшуються ризики неточностей у фінансових звітах та виключаються критичні помилки ще до етапу фінальної обробки
Повна простежуваність змін
Зміни в даних, правилах обробки або структурах логуються з точними часовими мітками. Це гарантує дотримання вимог до контролю та дозволяє аналізувати всі дії користувачів у розрізі сценаріїв консолідації.
Керування звітними періодами
Періоди можуть закриватися централізовано або поетапно, з блокуванням змін після завершення. Це дає змогу уникати спотворень у звітності та підтримувати узгодженість з бухгалтерським календарем.
Елімінації та управлінська консолідація
Платформа автоматично розраховує елімінації внутрішньогрупових транзакцій — доходів, витрат, інвестицій, дивідендів, основних засобів тощо. Алгоритми враховують складність групової структури та підтримують як автоматичну, так і ручну корекцію.
Алгоритмічний неттінг і перекласифікації
Надається можливість гнучкого налаштування сценаріїв неттінгу — взаємозаліку зобов'язань, — та перекласифікацій статей між сегментами. Ці процеси виконуються без участі користувача, що підвищує ефективність обробки.
Форми ручного уточнення даних
Для нетипових ситуацій передбачені спеціальні інтерфейси внесення ручних неттінгів і перекласифікацій із поясненням бізнес-логіки, що забезпечує відповідність внутрішнім регламентам та методології управлінського обліку.
Внутрішня валідація звітів та розкриттів
Механізми звірки автоматично перевіряють відповідність між фінансовими формами, аналітичними звітами та джерелами первинних даних. Це гарантує повноту розкриттів і узгодженість даних із вимогами до управлінської звітності.
Рішення UBC Analytics забезпечує повну автоматизацію управлінської консолідації — від інтеграції даних і трансформації аналітики до побудови звітів, елімінацій та контролю періодів.
Користувачі отримують гнучкий інструмент для обробки складної багатовимірної звітності, зниження ризиків помилок та прийняття рішень на основі якісних, прозорих даних.