Відкритий банкінг в Україні: Нова ера для бюджетування та фінансового аналізу

25 липня 2025 року Національний банк України зробив крок, що докорінно змінить ландшафт корпоративних фінансів, затвердивши Положення про відкритий банкінг. Для фінансових директорів та спеціалістів з бюджетування це не просто чергова регуляторна новина – це технологічна революція, що відкриває безпрецедентні можливості для автоматизації, аналізу та стратегічного планування. Розглянемо по суті, що це означає для бізнесу та як нові правила стануть каталізатором для аналітичних систем, таких як UBC Analytics, IBM Planning Analytics та IBM SPSS.

Що сталося? Кінець епохи ручного завантаження виписок

Якщо говорити просто, відкритий банкінг (Open Banking) – це вимога до банків надавати стандартизований, безпечний та програмний доступ до даних клієнтських рахунків (звісно, за згодою клієнта). Замість того, щоб щодня або щомісяця заходити в клієнт-банк, вивантажувати виписки у форматах CSV чи Excel, а потім вручну завантажувати їх у вашу облікову чи аналітичну систему, ваші системи зможуть робити це автоматично через API (програмний інтерфейс).

Відповідно до Положення НБУ № 80, яке набрало чинності з 1 серпня 2025 року, у банків є п’ять місяців, щоб привести свою діяльність у відповідність. Це означає, що вже на початку 2026 року український бізнес отримає потужний інструмент для прямої інтеграції зі своїми фінансовими даними.

Ключові переваги для казначейства, бюджетування та фінансового управління

Для фінансового директора та його команди впровадження відкритого банкінгу означає перехід від реактивного аналізу до проактивного управління.

• Управління грошовими потоками в реальному часі. Забудьте про “зріз на кінець дня”. Ви зможете бачити актуальний баланс та рух коштів по всіх рахунках у всіх банках в єдиному дашборді вашої аналітичної системи. Це дозволяє миттєво приймати рішення щодо касових розривів, оптимального розміщення вільних коштів чи потреби у короткостроковому фінансуванні.
• Автоматизація аналізу “Бюджет-Факт”. Найбільш рутинна частина роботи відділу бюджетування — зіставлення планових показників з фактичними. Завдяки API, транзакції автоматично класифікуватимуться та зіставлятимуться з відповідними статтями бюджету. Аналіз відхилень перетворюється з щомісячного ритуалу на щоденний процес контролю.
• Підвищення точності та зниження операційних ризиків. Ручне перенесення даних — це завжди ризик людської помилки. Неправильно скопійована сума чи дата може призвести до хибних управлінських рішень. Пряма інтеграція через API повністю виключає цей ризик, гарантуючи 100% точність даних.
• Стратегічне прогнозування замість ретроспективної звітності. Коли дані надходять безперервним потоком, фокус зміщується з аналізу минулого на моделювання майбутнього. Ви можете будувати значно точніші та динамічніші прогнози грошових потоків (cash flow forecast), враховуючи фактичні надходження та видатки в режимі онлайн.

Синергія з вашими аналітичними системами: UBC Analytics, IBM Planning Analytics та IBM SPSS

Найбільшу цінність відкритий банкінг принесе компаніям, що вже використовують або планують впроваджувати сучасні аналітичні платформи. Дані, отримані через банківські API, — це пальне для їхніх аналітичних двигунів.

Переваги для UBC Analytics та IBM Planning Analytics

Ці системи класу FP&A (Financial Planning & Analysis) створені для бюджетування, планування, казначейства, консолідації звітності та сценарного моделювання. Відкритий банкінг виводить їхню ефективність на новий рівень:

• Автоматичне завантаження фактів: Дані про банківські операції можуть завантажуватись в куби IBM Planning Analytics чи моделі UBC Analytics щогодини або навіть частіше. Це дозволяє миттєво оновлювати звіти про виконання бюджетів (BvA), звіти про рух грошових коштів (Cash Flow) та баланс (Balance Sheet).
• Мультибанківська консолідація: Якщо ваша компанія має рахунки в кількох банках, ви зможете в єдиному вікні бачити консолідовану фінансову позицію без необхідності заходити в кожен клієнт-банк окремо.
• Динамічні ковзні прогнози (Rolling Forecasts): Замість статичного річного бюджету, компанії можуть перейти на модель ковзного прогнозування на 12-18 місяців уперед. Завдяки потоку реальних даних, прогноз щомісяця (або щокварталу) автоматично уточнюється, що робить його значно більш релевантним для прийняття рішень.
• Сценарний аналіз “Що-Якщо”: Маючи актуальні дані про грошові потоки, ви можете в UBC Analytics миттєво моделювати різні сценарії: “Що станеться з нашою ліквідністю, якщо ключовий клієнт затримає платіж на 2 тижні?” або “Чи вистачить нам коштів на позапланову закупівлю сировини?”.

Переваги для IBM SPSS

IBM SPSS — це інструмент для поглибленої статистичної аналітики та предиктивного моделювання. Для нього потік транзакційних даних з банківських API — це справжній скарб.

• Предиктивне моделювання грошових потоків: Аналізуючи величезні масиви історичних та поточних транзакцій, SPSS може будувати моделі, що прогнозують надходження та видатки з високою точністю. Система може виявляти сезонність, залежність від днів тижня та інші неочевидні патерни.
• Аналіз платіжної поведінки клієнтів: Ви можете сегментувати клієнтів за їхньою платіжною дисципліною, виявляти тих, хто систематично затримує оплату, та проактивно працювати з дебіторською заборгованістю.
• Виявлення аномалій та шахрайства: Алгоритми машинного навчання в SPSS можуть в режимі реального часу аналізувати потік вихідних платежів та позначати нетипові чи підозрілі транзакції, що значно посилює внутрішній контроль.
• Оптимізація управління оборотним капіталом: Аналізуючи цикли надходжень та платежів, система може надавати рекомендації щодо оптимального управління залишками на рахунках, що дозволяє мінімізувати касові розриви та ефективніше використовувати вільні кошти.

Як підготуватися до змін?

Фінансовим директорам варто вже зараз розпочати підготовку, щоб отримати конкурентну перевагу:

• Проведіть аудит поточних процесів: Оцініть, скільки часу та ресурсів ваша команда витрачає на ручну роботу з банківськими даними.
• Розпочніть діалог з вашими банками: Дізнайтесь про їхні плани щодо впровадження API згідно з вимогами НБУ.
• Оцініть готовність вашої IT-інфраструктури: Обговоріть з IT-департаментом або інтегратором (якщо ви використовуєте UBC Analytics, IBM Planning Analytics) технічні аспекти підключення до банківських API.
• Перегляньте стратегію аналітики: Подумайте, які нові звіти, дашборди та моделі ви зможете створити, отримавши доступ до даних у реальному часі.

Висновок: Від реактивного звітування до проактивного управління

Затвердження Положення про відкритий банкінг — це не просто виконання формальних вимог для євроінтеграції. Це фундаментальний зсув, що перетворює корпоративні фінанси з ретроспективної, пасивної дисципліни на стратегічний, проактивний інструмент управління бізнесом в реальному часі. Епоха ручного збору даних та підготовки звітів із запізненням добігає кінця. Настає час, коли фінансовий директор може бачити повну картину ліквідності компанії тут і зараз, моделювати майбутнє на основі актуальних даних та приймати рішення, що базуються на предиктивному аналізі, а не на інтуїції.

Компанії, що першими інтегрують нові можливості у свої аналітичні системи, такі як UBC Analytics, IBM Planning Analytics та IBM SPSS, отримають не просто тимчасову, а довгострокову вирішальну перевагу. Ця перевага вимірюватиметься не лише економією часу фінансового відділу, а й підвищенням точності прогнозів, оптимізацією оборотного капіталу та, як наслідок, зростанням фінансової стійкості та прибутковості всього бізнесу. Ігнорувати цю технологічну хвилю — означає свідомо залишатися в минулому, тоді як конкуренти вже будують своє майбутнє.